公司的报销制度和流程通常包括以下几个步骤：
- 费用报销程序 ：
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经办人粘贴票据、填制报销单 ：经办人需将相关票据粘贴在报销单上，并填写完整的报销信息。
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本部门负责人及相关职能部门负责人核实费用支出的真实性、合理性，签字确认 ：相关部门负责人需对费用的真实性和合理性进行审核，并签字确认。
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财会部会计稽核：报销单填制的规范性、票据的合法性和有效性，签字确认 ：财务部门需对报销单的规范性和票据的合法性、有效性进行审核，并签字确认。
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总经理或授权审批人审批费用是否予以报销，签字确认 ：总经理或授权审批人需对报销申请进行最终审批，并签字确认。
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财会部出纳核对报销金额后报销 ：出纳需核对报销金额，确认无误后进行报销。
- 费用报销要求 ：
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费用发生真实性 ：费用支出必须真实存在，报销票据的金额和实际支出金额一致。
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费用票据合法性 ：取得的费用票据需由税务机关监制的发票或行政事业性收费收据，且票面上套印税务机关的红色监制章。
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费用票据有效性 ：票据上需加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，手写发票不得涂改，大小写金额一致，内容填写完整、准确，公司名称需填全称。
- 费用报销单要求 ：
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统一格式 ：报销单、审批单、备案表需使用公司统一格式。
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原则上一事一报、一人一报 ：不同性质的费用应分开填报，不同时段的费用应分开填报，差旅费用应按个人分开填报。
- 借款管理规定 ：
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员工因公借款 ：借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款，办理完毕1个月内办理销账手续。
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其他临时借款 ：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
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各项借款金额超过一定金额应提前一天通知财务部备款 ：如借款金额超过5000元，应提前一天通知财务部备款。
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借款销账规定 ：借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，多退少补。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。
- 报销限制 ：
- 不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等 ：公司可能会规定一些特殊情况下的报销限制，以合理控制费用支出。
- 报销记录和归档 ：
- 财务记录 ：公司需在财务系统中对每笔报销进行记录和归档，包括申请表格、发票、收据等相关文件，以便进行财务管理和审计。
请注意，不同公司可能会有不同的报销制度和流程，具体的细节可能会有所不同。建议参考公司内部的财务报销制度文件，以获取最准确的信息。
