2025年陕西铜川社保缴费基数16400元时，个人每月需扣除养老保险1312元（8%）、医疗保险331元（2%+3元）、失业保险164元（1%），合计约1807元。 缴费后工资剩余部分再按个人所得税税率计算个税，最终到手收入需综合社保扣除和个税阶梯计算。
一、社保费用明细（基数16400元）
- 养老保险：单位缴纳20%（3280元），个人缴纳8%（1312元）；
- 医疗保险：单位缴纳6.5%-10%（1066-1640元），个人缴纳2%（328元）+固定3元大病保险；
- 失业保险：单位缴纳1%-2%（164-328元），个人缴纳0.2%-1%（32.8-164元）；
- 工伤保险和生育保险：仅单位缴纳，个人无需缴费。
二、个人所得税计算逻辑
扣除社保后的工资需减去5000元个税起征点，再按超额累进税率计算。例如：
- 剩余工资=16400-1807=14593元；
- 应纳税所得额=14593-5000=9593元（适用10%税率），个税约959.3元。
三、灵活就业人员差异
若以灵活就业身份参保，养老保险费率20%（3280元/月），其中8%（1312元）计入个人账户，医保按当地标准单独缴纳。
总结：基数16400元时，社保与个税双重扣除后实际到手收入约为13633.7元（示例），具体因单位缴费比例和个税专项附加扣除而异。建议通过“陕西税务”公众号或支付宝查询个性化测算。
