取消居民医保个人账户是医保制度改革的重要举措，其核心原因和影响可归纳如下：

一、取消个人账户的四大原因

1. 保障能力不足

   居民医保个人账户额度普遍较低（如每年仅40元/人），难以覆盖门诊小额费用，主要被用于药店购药，无法有效缓解群众医疗负担。

2. 共济机制缺失

   个人账户仅限个人或家庭使用，无法实现参保人员之间的互助共济，削弱了基金整体抗风险能力。例如，大额医疗费用仍需个人承担，而其他参保人无法通过个人账户分担。

3. 管理成本高且存在滥用风险

   个人账户资金常被用于购买保健品、日用品等非医疗用途，导致基金被挪作他用，增加了管理难度和骗保风险。

4. 历史遗留问题

   部分地区存在长期未取消个人账户的“历史遗留”问题，这些账户多为小额储蓄性质，与门诊统筹功能定位不符，需通过政策统一清理。

二、改革后的替代方案：门诊统筹

取消个人账户后，医保将全面转向门诊统筹，通过以下方式实现保障提升：

• 扩大报销范围 ：门诊费用报销比例提高，涵盖更多医疗服务项目；

• 强化共济功能 ：利用全体参保人资金池分担大额医疗费用，降低个体风险；

• 规范资金使用 ：取消个人账户后，医保卡将仅用于医疗消费，减少滥用风险。

三、对参保待遇的影响

• 门诊保障提升 ：门诊统筹将覆盖更多费用，降低自费比例；

• 账户余额处理 ：个人账户原有资金不会清零，但将纳入统筹基金，可继续用于门诊报销；

• 政策统一性 ：全国大部分地区将实现门诊统筹的统一管理，避免地区差异。

四、政策执行时间表

国家明确要求2020年底前取消居民医保个人账户（含家庭账户），少数地区需结合实际情况制定过渡方案。目前全国大部分地区已按要求完成改革。

取消居民医保个人账户是优化医保资源配置、提升保障能力的必要改革，通过强化门诊统筹实现更广泛的医疗互助共济。