根据2024年河南开封社保政策及计算方式，若退休时社保基数为4900元，退休金将由基础养老金和个人账户养老金两部分组成。以下是具体说明：
一、基础养老金计算
基础养老金的计算公式为： $$ \text{基础养老金} = \frac{\text{全省上年度在岗职工月平均工资} + \text{本人指数化月平均缴费工资}}{2} \times \text{缴费年限} \times 1% $$
其中：
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全省上年度在岗职工月平均工资 ：2024年为6401元/月
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本人指数化月平均缴费工资 ：按退休时缴费基数与在职时缴费基数的比值（通常为1）计算，即4900元/月
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缴费年限 ：每满1年发放1%
假设缴费年限为30年，则基础养老金为： $$ \frac{6401 + 4900}{2} \times 30 \times 1% = 665.05 \text{元/月} $$
二、个人账户养老金计算
个人账户养老金的计算公式为： $$ \text{个人账户养老金} = \frac{\text{退休时个人账户储存额}}{\text{计发月数}} $$
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计发月数 ：根据退休年龄确定，例如60岁退休为139个月，65岁退休为139-5=134个月等
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个人账户储存额 ：包含个人缴费（8%）和单位缴费（16%）的累计金额
假设退休时个人账户储存额为8万元，则个人账户养老金为： $$ \frac{80000}{139} \approx 575.54 \text{元/月} $$
三、总养老金计算
总养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金
即：
$$
665.05 + 575.54 \approx 1240.59 \text{元/月}
$$
四、注意事项
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计发基数调整 ：2023年计发基数为6401元，较上年上涨4%，但计算基础养老金时仍以退休时实际计发基数为准
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缴费年限影响 ：缴费年限越长，基础养老金越高
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地区政策差异 ：若存在地方补贴或特殊政策，可能增加实际领取金额
建议通过官方渠道（如社保网或新社通app）获取精确计算结果，或咨询当地社保机构获取最新政策动态。
