以福建南平社保缴费基数15900元为例，退休后每月养老金约为4150-4650元，具体金额取决于缴费年限（如25年约4150元，28年约4650元）和个人账户积累。关键因素包括缴费基数、年限、当地社平工资及退休年龄，以下分点详解：
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计算公式与核心变量
养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。基础养老金=（退休时南平社平工资 + 本人指数化月均缴费工资）÷2×缴费年限×1%。若按15900元基数（假设为社平工资的约200%），缴费25年，基础养老金约为2670元；个人账户养老金=账户储存额÷139（60岁退休计发月数），按8%个人缴费比例估算25年积累约14.8万元，每月约1060元，合计约3730元。若缴费28年，基础养老金可达2990元，个人账户约1660元，合计4650元。 -
缴费年限的倍增效应
每多缴3年，养老金增幅约10%-12%。例如缴费25年比22年多领500元，28年比25年多领500元。长期缴费显著提升待遇，尤其对高基数人群更明显。 -
基数与替代率关系
15900元基数远高于南平2025年灵活就业养老下限（4212元），退休金约为在职工资的26%-30%（假设在职月薪15900元）。若按60%基数缴费，同等年限待遇仅约2430元。
提示：实际金额需以退休时最新社平工资和账户余额为准，建议通过当地社保部门或官方计算器精准测算。尽早提高缴费基数与延长年限，可大幅优化退休保障。
