城镇职工有，城乡居民无

医保个人账户与无个人账户的医保制度存在以下核心区别：

一、参保范围与资金来源

1. 参保对象差异

   城镇职工医保（包括职工医保和居民医保）均设立个人账户，而城乡居民医保不设个人账户。

2. 资金来源不同

   • 职工医保 ：个人账户由个人缴纳的8%-12%（具体比例因地区而异）和单位缴费的4%共同组成；

   • 城乡居民医保 ：个人缴纳的全部费用（通常为缴费基数的2%-3%）直接进入统筹账户，无个人账户。

二、功能与使用范围

1. 个人账户功能

   • 门诊和药店支付 ：可用于门诊费用、药店购药及部分自付部分的报销；

   • 小额医疗费用 ：覆盖日常小病小痛，如门诊看病、药店购药等；

   • 家庭共济 ：部分城市允许职工将个人账户资金转账给城乡居民医保家庭成员支付自付费用。

2. 统筹账户功能

   • 大额医疗费用报销 ：主要用于住院、手术、慢性病等大额支出，通过“起付线”“封顶线”等机制控制报销范围；

   • 门诊费用报销 ：部分城市将门诊费用纳入统筹报销范围，但比例低于住院报销。

三、待遇与灵活性

1. 报销比例差异

   • 城镇职工医保个人账户资金可提高门诊报销比例（如50%-70%），而城乡居民医保无个人账户，门诊报销比例较低（通常30%-50%）。

2. 灵活性与转移性

   • 个人账户资金可结转使用，甚至用于购买商业健康保险或提取（如参保人死亡、移民等）；

   • 城乡居民医保无个人账户，资金不可转移或提取。

四、政策差异（以地区为例）

• 缴费比例 ：职工医保个人账户比例普遍为8%-12%，城乡居民医保无个人账户；

• 门诊报销额度 ：职工医保门诊起付线较低（如500元），城乡居民医保起付线较高（如1000元）。

总结

职工医保通过个人账户实现“个人自付小额、统筹基金报销大额”的分账机制，兼顾个人责任与集体共济；城乡居民医保则通过统筹账户实现简单高效的大额费用报销，无个人账户设计。选择何种医保类型需根据参保身份和医疗保障需求决定。