个人缴纳社保（灵活就业）与单位缴纳社保在退休待遇上的核心区别在于：缴费成本更高、险种覆盖更少、养老金计算方式相同但实际领取可能更低（因缴费基数或年限差异），且无法享受失业/工伤/生育等附加待遇。
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缴费成本与负担差异
单位缴纳时，养老保险由单位承担16%（进入统筹账户）、个人仅需缴纳8%（进入个人账户）；而个人全额缴纳需承担20%（12%进统筹账户，8%进个人账户），医保同样需多付统筹部分。例如月薪6000元，单位参保个人月缴480元养老+120元医保，个人参保则需1200元养老+600元医保。 -
险种覆盖与附加权益
单位社保强制包含五险（养老、医疗、失业、工伤、生育），退休后可享医保个人账户、生育津贴等；个人社保通常仅养老和医疗，且多数地区医保无个人账户，失业、工伤等权益缺失。 -
养老金待遇的关键影响因素
若缴费基数、年限、退休地相同，两者养老金计算方式一致。但现实中，个人参保者常因经济压力选择低基数或断缴，导致最终领取金额低于单位职工。城乡居民社保（个人可选）待遇显著更低，如2020年月均养老金仅152元，远低于职工社保的3100元。 -
灵活性与退休年龄
个人参保可自由选择缴费地和基数，部分城市允许非户籍参保；单位参保则受限于公司注册地。女性灵活就业者通常比单位女职工晚5年退休（55周岁），男性均为60周岁。
总结：单位参保性价比更高，但个人参保适合无固定工作者。建议优先通过单位缴纳，若自缴需尽量保持高基数与连续缴费，以缩小退休金差距。
