居民医保和退休职工医保的核心区别在于参保对象、缴费方式、待遇水平及财政补贴：居民医保覆盖无业居民，按年缴费且财政补贴高但报销比例较低；退休职工医保由单位与个人共同缴费，累计缴费达标后终身享受更高待遇且含个人账户。
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参保对象不同
居民医保面向未就业的城乡居民（如儿童、学生、老年人等），无劳动关系限制；退休职工医保仅限退休前由单位缴纳职工医保且累计缴费满规定年限（通常25年）的群体。 -
缴费方式与成本差异
居民医保按年缴费，费用较低（2023年人均约380元），依赖个人缴费与财政补贴；退休职工医保在职期间由单位和个人按工资比例按月缴纳（单位约6%-9%，个人2%），退休后若缴满年限则免缴保费。 -
待遇与报销标准
居民医保报销比例较低（门诊50%-70%，住院60%-80%），无个人账户；退休职工医保享受更高报销（门诊70%-90%，住院80%-95%），且每月划拨个人账户资金用于购药或门诊。 -
财政补贴与可持续性
居民医保依赖财政补贴（约占筹资总额2/3），待遇随政策调整；退休职工医保基金独立核算，长期缴费机制保障稳定性，退休后待遇终身不变。
居民医保适合无稳定收入群体，而退休职工医保权益与缴费年限挂钩，建议在职人员持续参保以确保退休后医疗保障。
