退休职工与在职职工的医保报销比例和待遇存在差异，主要区别体现在以下几个方面：

一、报销比例差异

1. 基础报销比例

   在职职工医保报销比例通常为70%-80%，而退休职工的报销比例根据工龄不同有所调整：

   • 工龄30年以上：90%

   • 工龄21-30年：85%

   • 工龄15-21年：80%

   • 工龄不足15年：75%

   • 退职职工：75%

2. 特殊群体

   • 离休干部、建国前参加工作退休职工、二等一级残废军人等特定群体，医疗费用可全额报销（100%）。

二、起付线与封顶线

1. 起付线

   在职职工起付线为1800元，退休职工为1300元。但部分城市对70岁以上退休人员有额外优惠，如起付线降低至1300元，报销比例提高至80%。

2. 封顶线

   两者最高支付限额均为2万元，但退休人员实际可报销金额可能更高，因报销比例更高。

三、其他差异

1. 门诊费用

   在职职工门诊报销比例通常为50%，退休职工根据年龄调整（如70岁以上80%）。

2. 住院床铺费

   退休职工住院需自付60%的床铺费，医院未收取部分由单位补缴。

3. 政策倾斜

   退休人员医保政策普遍向年龄较大群体倾斜，例如北京地区70岁以上退休职工门诊报销比例可达80%。

四、地区差异

医保政策存在地域性差异，例如汉中地区退休职工门诊自付比例5-7%，而北京地区70岁以上退休职工门诊报销比例80%。建议参保人员咨询当地医保部门确认具体待遇。

退休职工医保报销比例普遍高于在职职工，且政策上对老年群体有更多倾斜，体现了医保的公平性原则。