医保个人账户和统筹账户的使用规则如下：

医保个人账户的使用范围

1. 支付个人医疗费用：可用于定点医疗机构或定点零售药店发生的符合医保药品目录、诊疗项目和服务设施标准的医药费用。
2. 家庭共济：职工医保个人账户资金可支付参保人本人及配偶、父母、子女在定点医疗机构就医时个人负担的医疗费用，还可用于支付近亲属的城乡居民医保费用。
3. 跨省使用：部分试点地区支持医保个人账户资金跨省转账，用于家人在异地就医或参保。

医保统筹账户的使用范围

1. 支付住院和门诊大病费用：统筹基金主要用于报销参保人员的住院费用、门诊大病费用以及符合医保报销范围的普通门诊费用。
2. 支持门诊共济保障：通过统筹基金提高门诊待遇，覆盖更多门诊费用。
3. 支付特殊医疗费用：如急诊、抢救等超出个人账户支付范围的医疗费用。

注意事项

1. 个人账户与统筹账户的区别：个人账户资金归个人所有，可积累；统筹账户资金则由所有参保人共同使用，体现互助共济。
2. 账户资金调整：部分地区医保改革后，个人账户计入金额减少，但整体医保待遇未降低，减少的资金被纳入统筹基金，用于扩大医保覆盖范围。

总结

医保个人账户和统筹账户相辅相成，个人账户主要用于门诊小病和购药，统筹账户则保障住院和门诊大病费用。家庭共济和跨省共济政策进一步拓宽了个人账户的使用范围，方便参保人及其家人共享医保福利。合理使用医保账户，能够更好地发挥医疗保障的作用。