城镇医疗保险（城乡居民医保）与职工医疗保险（城镇职工医保）的核心区别在于参保对象、缴费方式、保障水平和长期待遇。职工医保主要覆盖在职职工和灵活就业人员，按月缴费且报销比例更高，缴费年限可累计并享受退休后免缴待遇；居民医保则面向无业居民、学生等群体，按年缴费且报销比例较低，需终身缴费。两者在个人账户、财政补贴等方面也存在显著差异。
-
参保对象不同：职工医保针对在职职工、个体工商户等有收入人群；居民医保覆盖农村居民、学生、无业居民等非就业群体。灵活就业者可自愿选择职工医保，但费用需全额自担。
-
缴费方式与成本：职工医保按月缴费，单位与个人共同承担（单位约6%、个人2%），灵活就业者需全额缴纳；居民医保按年缴费，个人缴纳部分较低（如350元/年），同时享受政府补贴（如610元/年）。
-
保障水平差异：职工医保住院报销比例普遍达80%以上，部分城市三级医院超90%，且设有个人账户可用于门诊购药；居民医保报销比例约70%，无个人账户，仅通过统筹基金报销门诊费用。
-
长期待遇与退休政策：职工医保缴满规定年限（如男性30年、女性25年）后，退休可免缴并终身享受待遇；居民医保无缴费年限累计，需终身缴费，断缴即失去保障。
-
财政补贴与账户设计：居民医保依赖政府补贴，职工医保无补贴；职工医保个人账户资金可家庭共济（支付配偶、子女医疗费），居民医保无此功能。
提示：选择医保类型需结合经济能力与需求。在职人员优先参加职工医保；预算有限或无稳定收入者可选居民医保，但需注意其保障局限性。两者不可重复参保，避免资源浪费。
