在职职工与退休职工的医保区别主要体现在以下几个方面：

一、缴费责任与比例

1. 缴费责任

   在职职工需由单位和个人共同缴纳医保费用，单位承担主要部分（通常70%-80%），个人缴纳小部分（约2%-8%）。退休职工通常无需缴费，部分地区可能允许少量缴费。

2. 缴费比例

   在职职工的缴费比例因地区而异，但普遍低于退休职工。例如，退休职工的报销比例可能达到80%-100%，而在职职工通常为70%-80%。

二、医保待遇差异

1. 报销比例

   退休职工的报销比例普遍高于在职职工，且与工龄相关：

   • 工龄30年以上：90%

   • 工龄21-30年：85%

   • 工龄15-21年：80%

   • 工龄不足15年：75%

   在职职工报销比例通常为70%-80%。

2. 起付线与封顶线

   退休职工的起付线标准较低，超过部分个人仅需支付8%，而在职职工的起付线较高。退休职工的医保封顶线可能更高。

3. 门诊与药品报销

   退休职工的个人账户资金通常更高，可用于门诊、购药等费用。在职职工的个人账户资金较少，且门诊报销比例较低。

三、其他差异

1. 缴费年限

   在职职工需累计缴费满15年才能享受医保待遇，退休后终身享受。若缴费年限不足，可能需要补缴或继续缴费。

2. 异地就医政策

   退休职工异地就医报销比例较高，政策更优惠。

3. 个人账户金额

   退休职工的个人账户每月划入金额通常高于在职职工，且70周岁以上退休人员每月划入金额更高（如97元）。

四、法律依据

根据《中华人民共和国社会保险法》，职工医保由单位和个人共同缴纳，退休人员达到法定退休年龄且累计缴费满15年后，无需再缴费即可享受医保待遇。

在职职工与退休职工的医保差异主要体现在缴费责任、报销比例、待遇水平等方面，体现了对老年人的政策倾斜。