城乡居民养老保险和职工社保的划算性需根据个人参保条件、缴费能力及退休规划综合判断，具体分析如下：

一、参保人群与缴费标准

1. 城乡居民养老保险

   • 适用于年满16周岁（不含在校学生）、非国家机关和事业单位工作人员及未参加职工养老保险的城乡居民。

   • 缴费档次灵活，每年100-2000元，地方财政补贴（如每年100元）可提高基础养老金。

2. 职工社保（城镇职工养老保险）

   • 适用于与用人单位建立劳动关系的职工，需按月缴费，缴费基数为上年度社会平均工资的60%-300%。

   • 个人缴费部分通常占工资的8%-12%，企业承担剩余部分。

二、待遇水平对比

1. 基础养老金

   • 城乡居民养老保险：按缴费档次领取基础养老金+约15-200元个人账户养老金（如按100元缴费，60岁后约150元）。

   • 职工养老保险：基础养老金按社会平均工资的60%-300%计算（如山东2025年社会平均工资6945元，按60%缴费档基础养老金约415元）。

2. 总待遇差异

   • 城乡居民养老保险：约150-200元/月（含政府补贴）。

   • 职工养老保险：约400-800元/月（含企业缴费部分）。

三、缴费成本与灵活性

1. 缴费压力

   • 城乡居民养老保险：个人缴费较少，适合经济条件一般者。

   • 职工养老保险：个人承担8%-12%工资，长期缴费压力较大。

2. 灵活性

   • 城乡居民养老保险：可灵活选择缴费档次，支持年缴100元等较低档次。

   • 职工养老保险：需持续缴费满15年，中途断缴可能影响待遇。

四、其他影响因素

• 贷款助保政策 ：部分地区（如山东）对未参保城乡居民提供助保贷款，可减轻缴费压力。

• 退休年龄 ：城乡居民养老保险60岁退休，职工养老保险55岁（部分地区）。

五、选择建议

1. 优先职工社保 ：适合有稳定收入、希望获得更高养老金且单位缴费的职工。

2. 考虑城乡居民保险 ：适合经济条件一般、无需职工单位缴费、或临近退休且无稳定收入的人群。

两者无绝对优劣，需根据个人实际情况权衡选择。