城乡居民养老保险退休后的养老金待遇由基础养老金、个人账户养老金和年限基础养老金三部分组成，具体计算方式如下：
一、养老金构成
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基础养老金
由政府财政承担，不同地区标准差异较大。例如：
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山东省60岁老人基础养老金为168元/月，65-74岁每月增加5元，75岁及以上每月增加10元；
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北京市2025年基础养老金为961元/月，缴费1000元档次（含财政补贴）时，退休后每月养老金为1075元；
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湖北省部分县市基础养老金在130-300元之间，如十堰市166元/月。
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个人账户养老金
计算公式为： $$
\text{个人账户养老金} = \frac{\text{个人账户累计额}}{139}
$$其中个人账户累计额包括个人缴费、政府补贴及利息。例如：
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张先生缴费15年，个人账户30000元，每月个人账户养老金为215.83元；
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老王缴费15年，个人账户16500元，每月个人账户养老金为117元。
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年限基础养老金
正常缴费满15年后，每多缴1年，每月增加2元。例如：
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山东省65-74岁老人每月增加5元，75岁及以上每月增加10元；
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北京市缴费15年以上，每超1年每月加发20元。
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二、养老金计算公式
综合三部分，退休后每月养老金总额为：
$$
\text{养老金} = \text{基础养老金} + \text{个人账户养老金} + \text{年限基础养老金}
$$
例如：
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北京市缴费1000元档次（含补贴）的退休者，每月养老金为1075元（基础养老金961元 + 个人账户养老金115.83元 + 20元年限基础养老金）；
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湖北省十堰市缴费1000元档次者，每月养老金为166元（基础养老金130元 + 个人账户养老金135元）。
三、影响因素
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地区差异 ：经济发达地区基础养老金较高，如北京1590元/月，小县城仅312元/月；
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缴费档次 ：缴费金额越高，个人账户积累越多，养老金水平越高；
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退休年龄 ：越晚退休，年限基础养老金增加越多。
四、示例对比
| 城市 | 缴费档次（1000元） | 基础养老金 | 个人账户养老金 | 总养老金（示例） |
|---|---|---|---|---|
| 北京 | 1590元（含补贴） | 961元 | 115.83元 | 1075元 |
| 湖北十堰 | 1000元 | 130元 | 135元 | 265元 |
| 山东枣庄 | 1000元 | 168元 | 117元 | 285元 |
五、注意事项
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缴费年限 ：最低15年可领取基础养老金，不足15年需逐年缴费；
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政府补贴 ：部分地区补贴比例较高（如北京60元/年），部分县市补贴较少（如江西于都县85元/年）；
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计发月数 ：统一按139个月计算，与退休年龄无关。
以上数据为2025年最新政策及部分地区示例，实际待遇以参保地官方核算为准。
