在职职工与退休职工医保存在诸多区别，退休职工通常无需缴费（部分地区可能缴纳少量费用），且在报销比例、个人账户资金等方面往往优于在职职工，达到法定退休年龄且缴费年限满一定时长（如 15 年）后可终身享受医保；而在职职工需由单位和个人共同缴费，要累计缴费满一定年限才能在退休后享受医保待遇。具体如下：
- 缴费责任与比例：在职职工由单位和个人共同缴纳医保费用，单位占比较大，一般在 60%-80%，个人占 2%-4%；退休职工一般无需缴费，部分地区可能需缴纳少量费用，或按养老金一定比例缴纳。
- 待遇享受时间：在职职工需累计缴费满一定年限（如 15 年），达到退休年龄后才能享受医保待遇；退休职工若达到法定退休年龄且缴费年限符合要求（如满 15 年），则可终身享受医保。
- 报销比例与范围：门诊报销方面，在职职工起付线一般为 1800 元，报销比例 70%-90%；退休职工起付线 1300 元，报销比例 85%-90%。住院报销，两者起付线首次均为 1300 元，第二次起付线 650 元，在职职工报销比例 85%-97%，退休职工 91%-98.2%，最高支付限额两者通常均为 30 万元（含 10 万元基本医疗 + 20 万元大病统筹）。并且退休职工异地就医政策更优惠，报销比例更高。
- 个人账户：在职职工按缴费基数的 2% 计入个人账户，可用于门诊、购药等；退休职工由统筹基金按一定比例（如基本养老金的 2.8%）划入个人账户，金额与地区经济水平相关，且通常高于在职职工。
退休医保政策在一定程度上向老年人倾斜，通过更高的报销比例、更低的起付线以及终身享受待遇等，减轻退休职工医疗负担；在职职工则通过单位和个人持续缴费获取医疗保障权益 。
