根据社保政策，个人账户养老金的计算公式为： 个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数 。计发月数根据退休年龄确定，例如60岁退休为139个月，55岁为170个月，50岁为195个月等。
一、基础计算示例
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60岁退休
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计发月数：139个月
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个人账户养老金：100,000元 ÷ 139 ≈ 719元
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总养老金（含基础养老金）：约1,800元（按2023年社平工资6000元计算）
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55岁退休
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计发月数：170个月
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个人账户养老金：100,000元 ÷ 170 ≈ 588元
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总养老金：约1,800元（按2023年社平工资计算）
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50岁退休
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计发月数：195个月
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个人账户养老金：100,000元 ÷ 195 ≈ 513元
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总养老金：约1,800元（按2023年社平工资计算）
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二、地区差异说明
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地区社平工资 ：如深圳2024年社平工资约15,000元，个人账户养老金为100,000元 ÷ 139 ≈ 710元，总养老金约2,210元；吉林2023年社平工资约6,500元，总养老金约1,724元。
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缴费基数与指数 ：个人账户养老金计算包含缴费基数（如6000元）×（1+缴费指数）÷2×缴费年限×1%，但总养老金还受基础养老金（社平工资×计发系数）影响。
三、其他影响因素
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缴费年限 ：15年缴费年限仅满足最低领取标准，长缴多得。例如30年缴费者基础养老金更高。
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退休年龄 ：越晚退休，计发月数越少，个人账户养老金越高，但基础养老金可能降低。
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政策调整 ：如2025年预计社平工资上涨至7,800元左右，60岁退休者基础养老金将增至1,170元，总养老金约2,340元。
四、案例对比
| 退休年龄 | 计发月数 | 个人账户养老金（元） | 总养老金（元）（按2023年社平工资6000元计算） |
|---|---|---|---|
| 60岁 | 139个月 | 719 | 1,800 |
| 55岁 | 170个月 | 588 | 1,800 |
| 50岁 | 195个月 | 513 | 1,800 |
社保个人账户10万元退休金约为2,000元左右，具体金额受退休年龄、地区社平工资、缴费年限等因素影响。建议结合自身情况咨询当地社保部门获取精确计算结果。
