职工互助医疗保险是一种由职工自愿参加的补充性医疗保障制度，旨在通过集体互助减轻职工及其家属因重大疾病或高额医疗费用带来的经济负担。以下是具体说明：

一、基本定义

职工互助医疗保险是职工及家属在享受基本医疗保险后，针对个人自付医疗费用较高部分提供经济援助的保障机制。其核心作用是作为基本医疗保险的补充，降低因病致贫风险。

二、保障对象与范围

1. 保障群体

   主要覆盖中小企业职工及原享受半费医疗待遇的职工家属，部分政策扩展至重点优抚对象、农村低保/五保对象等特殊群体。

2. 保障内容

   仅对基本医疗保险报销后个人负担超过规定限额的费用进行二次报销，具体比例因地区和项目不同而有所差异。

三、运作机制

1. 资金来源

   由职工个人自愿缴纳互助金，单位工会等机构作为代办机构负责具体运作。

2. 报销流程

   当职工医疗费用超过个人负担限额时，由互助基金按约定比例报销，通常无需职工主动申请，资金直接划入指定账户。

3. 独立性

   属于工会组织的社会保障活动，与职工基本医保性质不同，资金专款专用。

四、优势特点

• 低门槛、高保障 ：缴费金额低，但单次赔付额度较高（如最高可达30万元）；

• 广覆盖 ：覆盖范围广，尤其对中小微企业职工具有较强针对性；

• 互助性 ：体现职工互助互济精神，通过集体力量分散风险。

五、与基本医疗保险的关系

职工互助医疗保险是基本医疗保险的补充，两者共同构成多层次医疗保障体系。基本医疗保险提供基础保障，互助医疗保险则针对高额自费部分进行二次报销，形成“保基本、补大病”的协同机制。

六、参保意义

通过参与互助医疗保险，职工可有效降低因重大疾病导致的经济压力，同时增强对社会保障体系的信任感。这也是工会履行服务职工职责、促进社会和谐的重要举措。