万能保险是一种灵活的寿险产品，其核心特点之一是为保单账户价值提供 最低收益保证 。以下是具体说明：

一、最低收益保证的核心内容

1. 收益保障机制

   万能保险通过设立独立账户，将保费扣除风险保险费、初始费用等成本后，按合同约定为账户价值提供最低保证利率（通常为1.75%-3%）。若账户实际收益未达最低保证利率，保险公司将按最低利率结算。

2. 账户价值计算

   保单账户价值=保费收入-风险保险费-初始费用+投资收益。其中，投资收益至少保证达到最低利率水平。

二、其他关键特点

1. 费用结构

   包括初始费用（1%-2%）、风险保险费、保单管理费等，具体比例因产品而异。

2. 灵活性

   • 缴费灵活性 ：允许投保人随时追加或减少保费；

   • 领取灵活性 ：可部分领取账户价值（通常需支付1%-2%手续费），但部分提取后保额可能降低至最低保障额。

3. 风险与收益平衡

   虽然提供保底收益，但账户实际收益受市场波动影响，存在不确定性。

三、与普通寿险的区别

• 非约束性 ：万能险属于非约束性产品，保险公司无需承诺超过保底利率的收益；

• 现金价值 ：部分提取后账户价值减少，但可保留基本保障功能。

综上，万能保险通过最低收益保证与灵活管理机制，兼顾保障与投资功能，适合风险承受能力中等的消费者。