个人医保账户是国家为参保人设立的医疗专用资金账户，主要用于支付本人及家属的政策范围内医疗费用，具有专款专用、家庭共济和可继承三大核心特点。账户资金来源于个人缴费和单位缴费划拨，覆盖门诊、购药、住院自付费用等场景，但不得用于非医疗消费（如健身、养生）。2024年起，使用范围已扩大至配偶、父母、子女等近亲属，部分地区还支持支付疫苗接种、健康体检等费用。
个人医保账户的资金构成包括两部分：个人缴纳的医保费（通常为工资的2%）和单位缴费按比例划入的部分。例如，在职职工缴费基数的2%计入个人账户，单位缴费部分则全部进入统筹基金。退休人员由统筹基金按定额划入，金额与当地养老金水平挂钩。这种设计既保障了个人医疗支出的灵活性，又强化了医保基金的互助共济功能。
使用范围近年显著拓宽。除支付本人门诊、住院自付费用外，还可用于近亲属的医疗支出，包括定点药店的药品、医疗器械（如血压计、血糖仪）和医用耗材（如口罩、消毒用品）。部分地区试点将个人账户用于家属城乡居民医保缴费或商业健康险购买，但公共卫生费用、体育消费等仍被明确排除。例如，苏州允许用个人账户支付非免疫规划疫苗费用，福建还覆盖了7类二类疫苗接种。
账户管理遵循严格规则。资金归个人所有，可结转使用和继承，但不得随意提现或挪用。跨地区转移时，账户余额可随医保关系划转；参保中断期间账户冻结，续保后恢复使用。需注意，城乡居民医保参保者不设个人账户，仅职工医保参保人享有该权益。
合理利用个人医保账户能有效减轻医疗负担。建议定期查询账户余额，了解当地最新政策（如共济范围扩展），通过医保电子凭证等便捷渠道使用资金。同时需警惕欺诈骗保行为，不得出租出借账户或虚构消费记录，确保资金用于合法医疗需求。
