根据河南省郑州市2025年城乡居民养老保险政策及养老金计算方式，若参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资为12900元，缴费基数为12900元，缴费年限为15年，其养老金构成如下：
一、基础养老金计算
基础养老金公式为： $$ \text{基础养老金} = \frac{\text{全省上年度在岗职工月平均工资} + \text{本人指数化月平均缴费工资}}{2} \times 缴费年限 \times 1% $$
代入数据： $$ \text{基础养老金} = \frac{12900 + 12900}{2} \times 15 \times 1% = 12900 \times 15% = 1935 \text{元} $$
二、个人账户养老金计算
个人账户养老金公式为： $$ \text{个人账户养老金} = \frac{\text{退休时个人账户储存额}}{\text{计发月数}} $$
计发月数为139个月（60岁退休）。
假设个人账户储存额为 $X$ 元，则： $$ \text{个人账户养老金} = \frac{X}{139} $$
三、总养老金计算
总养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金 $$ \text{总养老金} = 1935 + \frac{X}{139} $$
四、示例说明
若个人账户储存额为8000元： $$ \text{个人账户养老金} = \frac{8000}{139} \approx 57.56 \text{元} $$ $$ \text{总养老金} = 1935 + 57.56 \approx 1992.56 \text{元/月} $$
五、注意事项
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过渡性养老金 ：若参保人员退休前实行养老保险改革，需根据当地政策计算过渡性养老金；
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缴费年限与待遇 ：缴费年限越长，基础养老金越高，且个人账户养老金按比例计发；
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地区差异 ：不同城市基础养老金标准不同（如郑州调整后为210元/月），计算时需以退休地政策为准。
建议参保人员结合自身缴费年限、个人账户储存额及退休地政策，通过官方渠道进一步确认具体待遇。
