社保缴费基数的高低直接影响未来养老金的领取金额，20900元与5000元的基数差异主要体现在缴费成本、养老金水平和回本时间等方面。
1. 缴费成本差异
- 按20900元基数缴费，每月需缴纳金额较高，单位与个人共同承担的比例较大，但单位缴费比例较高，个人缴费压力相对较小。
- 按5000元基数缴费，每月缴费金额较低，个人承担比例较小，但单位缴费比例相对较低，整体缴费成本较低。
2. 养老金水平差异
- 养老金计算公式：养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金。
- 基数越高，缴费年限越长，个人账户累计金额越高，退休后每月领取的养老金越多。
- 按20900元基数缴费15年，养老金领取金额显著高于按5000元基数缴费的情况。
3. 回本时间差异
- 回本时间：即个人累计缴费金额与养老金领取金额相等所需的时间。
- 按20900元基数缴费，由于缴费金额高，回本时间可能较长。
- 按5000元基数缴费，由于缴费金额较低，回本时间相对较短。
4. 政策调整影响
- 根据2024年浙江省社保政策，缴费基数上限为24930元/月，下限为4812元/月，基数调整后，高基数缴费者未来养老金领取金额将进一步提升，体现“多缴多得”的原则。
5. 适用人群与建议
- 高基数（如20900元）更适合收入较高、追求更高养老金水平的职工。
- 低基数（如5000元）更适合收入较低、缴费能力有限的灵活就业人员或企业职工。
合理选择社保缴费基数，不仅影响当前的经济负担，更关系到未来的养老保障水平，需根据自身实际情况权衡利弊。
