医保低档和高档的主要区别体现在以下几个方面：

一、报销比例差异

1. 基础报销比例

   • 低档：60%

   • 高档：90%

   低档缴费较少，退休后领取的退休金也较少；高档缴费多，退休待遇更高。

2. 门诊报销差异

   • 部分城市（如成都）：低档门诊报销比例低于高档，例如低档可能仅报销50%，高档可达70%。

二、缴费标准与待遇

1. 缴费基数与金额

   • 低档：个人缴费比例较低（如2%），年度缴费金额较少。

   • 高档：个人缴费比例较高（如6%），年度缴费金额更高。

2. 退休金计算

   • 低档：缴费平均指数较低，退休金较少。

   • 高档：缴费平均指数较高，退休金较多。

三、医疗保障范围

1. 住院报销

   • 低档：覆盖基层医疗机构，三级医院报销比例较低。

   • 高档：覆盖更高等级医院，三级医院报销比例更高。

2. 门诊特殊病种与药品

   • 高档：可享受更多门诊特殊病种报销及药品目录扩展待遇。

四、其他差异

1. 年度封顶线与起付线

   • 高档：年度封顶线更高，起付线可能更低。

   • 低档：年度封顶线较低，起付线较高。

2. 地区政策差异

   • 不同城市对医保档次的划分标准不同，例如成都锦江区、青羊区等高档标准为485元/年，青岛市一档缴费补贴780元。

总结建议

• 经济条件较好 ：优先选择高档医保，退休后待遇更优。

• 经济困难 ：可考虑低档医保，降低缴费压力。

• 灵活就业人员 ：建议根据长期医疗费用预期选择档位，避免频繁切换。

以上信息综合了全国及部分城市的医保政策，具体待遇以当地最新规定为准。