根据2025年黑龙江哈尔滨的社保基数及个税计算规则，工资收入16000元时的扣税情况如下：

一、社保缴费基数与个人账户

1. 社保缴费基数

   哈尔滨2025年社保缴费基数为 16000元 （单位与个人缴费比例通常为8%），其中：

   • 单位缴纳：16000元 × 8% = 1280元

   • 个人缴纳：16000元 × 8% = 1280元

2. 个税起征点与专项附加扣除

   • 起征点 ：2025年个税起征点为 5000元 （全年累计）

   • 专项附加扣除 ：假设无子女教育、住房贷款利息等扣除项

二、应纳税所得额计算

应纳税所得额 = 工资收入 - 五险一金 - 起征点

应纳税所得额 = 16000元 - 0元（五险一金） - 5000元 = 11000元

三、适用税率与速算扣除数

根据2025年税率表，11000元属于 第二级税率 ：

• 税率 ：25%

• 速算扣除数 ：1005元

四、个人所得税计算

应纳税额 = 应纳税所得额 × 税率 - 速算扣除数

应纳税额 = 11000元 × 25% - 1005元 = 2750元 - 1005元 = 1745元

五、综合结果

• 个税金额 ：1745元

• 实发工资 ：16000元 - 1280元（单位缴费） - 1280元（个人缴费） - 1005元（个税） = 12865元

注意 ：以上计算基于假设条件（如无专项附加扣除），实际扣除项可能因个人情况不同而调整。建议结合自身情况咨询税务部门或专业机构。