根据2025年内蒙古包头市社保基数12000元的相关政策，扣除社保后的个人所得税计算如下：

一、社保扣除标准

1. 社保缴费比例

   包头市社保缴费比例（2025年数据）：

   • 养老保险：8%

   • 医疗保险：2%

   • 失业保险：0.5%

   • 工伤保险和生育保险：0.5%

   • 总计：11%

2. 每月社保扣除金额

   • 月工资12000元，扣除社保后应纳税所得额 = 12000元 ÷ （1 + 5%） - 12000元 × 11%

   • 计算结果：约10380.95元

二、个人所得税计算

根据2025年税率表，10380.95元适用 3%税率 ，速算扣除数为0。

应纳税额 = 应纳税所得额 × 3% - 0

= 10380.95元 × 3%

≈ 311.43元

三、综合说明

• 月缴税额 ：约311.43元

• 全年纳税 ：311.43元/月 × 12月 = 3737.16元 （需根据实际扣除项调整）

四、注意事项

1. 以上计算基于社保缴费基数12000元，实际到手工资为11700元（12000 ÷ 1.05）；

2. 若存在专项附加扣除（如子女教育、住房贷款等），可进一步减少应纳税所得额；

3. 具体税率表以国家最新规定为准。

建议通过官方渠道或税务APP核实最新税率及专项附加扣除政策。