医保退休和医保在职的主要区别在于‌缴费方式、报销比例和账户划拨‌。退休人员无需继续缴纳医保费用即可享受待遇，报销比例通常更高，个人账户划拨金额也更多；而在职人员需按月缴费，报销比例相对较低，账户金额与工资挂钩。

1. ‌缴费方式不同‌
   退休人员达到规定缴费年限后，无需再缴纳基本医疗保险费，由医保基金终身保障；在职人员必须按月缴纳医保费用，通常由单位和个人共同承担，缴费基数与工资水平挂钩。部分城市允许退休人员一次性补缴差额年限。

2. ‌报销待遇差异‌
   退休人员的住院和门诊报销比例普遍比在职人员高5%-15%，部分城市对退休人员取消门诊起付线。特殊疾病（如恶性肿瘤）的报销封顶线也更高，例如北京退休人员大病保险封顶线比在职高10万元。

3. ‌个人账户规则‌
   退休人员个人账户按月定额划入，金额通常为当地养老金水平的4%-6%；在职人员账户资金由个人缴费（2%）和单位缴费（30%左右）构成。部分地区退休人员账户资金可用于直系亲属医保共济。

4. ‌异地就医政策‌
   退休异地定居人员备案后，长期异地就医报销比例与参保地相同；在职人员因公外派仅限急诊报销，且需提前办理转诊手续。两类人群的跨省结算备案流程也存在差异。

5. ‌特殊补充保障‌
   多数地区将退休人员自动纳入大病医疗互助，部分城市提供退休人员专属的补充医疗保险；在职人员通常需通过企业参加商业补充医疗，保障范围相对有限。

建议临近退休人员提前3-6个月核对医保缴费年限，部分地区允许企业年金转换医保补缴额度。在职转退休时需注意医保关系接续手续，避免出现待遇空窗期。