医保账户的资金来源和使用规则如下：

一、医保账户的构成

医保账户分为 统筹账户 和 个人账户 两部分：

1. 统筹账户 ：由单位和个人缴纳的医保费用按比例划入，主要用于支付住院、门诊大额医疗费用等，属于“共济资金池”。

2. 个人账户 ：仅包含个人缴纳的医保费（如职工每月200元），可自主用于门诊、药店购药、支付自费项目等。

二、费用报销与自费部分

1. 医保报销范围 ：覆盖住院、门诊（普通门诊、门诊慢性病等）、特殊疾病等合规医疗费用，但需符合医保目录。

2. 自费部分 ：包括医保目录外的诊疗项目（如挂号费、部分检查费）、药品费、高额医疗费用等，需个人全额承担。

三、个人账户资金性质

• 归属与来源 ：个人账户仅包含个人缴纳的医保费，单位缴纳部分不进入个人账户。

• 使用限制 ：可支付门诊、药店购药、住院自费后的合规费用，但无法直接支付挂号费、特殊诊疗附加费等。

• 权益保障 ：个人账户资金可累积、结转使用，甚至继承。

四、常见误区说明

1. “医保卡里都是自己交的钱” ：这种说法不准确。个人账户仅含个人缴费部分，统筹账户资金来自单位缴费。

2. “自费项目可以用个人账户支付” ：错误。个人账户仅限合规医疗费用，自费项目需另行承担。

总结

医保资金并非全部由个人缴纳，而是单位和个人按比例共同承担。个人账户是个人缴费的“小金库”，主要用于个人医疗支出，而统筹账户则实现社会共济。就医时需注意区分医保报销范围与自费项目，合理利用医保资源。