失业人员退休时医保缴费年限不足的处理方式如下：

一、一次性补缴

1. 补缴条件

   若退休时累计缴费年限未达到国家规定（男性职工需缴满25年，女性职工需缴满15年），可申请一次性补缴。

2. 补缴标准

   补缴金额按退休时上月缴费基数的5.6%计算，补缴年限通常为退休后剩余寿命年限（例如退休时60岁，还需补缴15年）。

3. 补缴主体与费用承担

   • 单位补缴 ：原用人单位可申请补缴；

   • 个人补缴 ：灵活就业人员可自主选择以灵活就业身份按月缴费；

   • 补缴费用全部进入统筹基金，不划入个人账户。

4. 办理流程

   需提交退休证、职工退休审批表、身份证等材料，向当地社保部门申请办理。

二、继续缴费至达标

1. 按月缴费

   若选择继续缴费，可按灵活就业人员身份按月缴纳医保费，直至累计缴费年限达到规定年限。

2. 缴费标准

   按当地上年度职工月平均工资的5.6%缴纳，个人无需承担滞纳金。

三、其他注意事项

• 时间限制 ：建议尽早办理补缴，避免延长缴费年限导致待遇降低；

• 特殊情况 ：

  • 福建省已实施“先缴后补”政策，2025年1月起，领取失业金且离退休年龄不足1年的失业人员，养老保险由失业基金支持参保，个人仅需缴纳至法定退休年龄；

  • 郑州、泰安等地允许以灵活就业身份一次性补缴至25年，但需承担全部费用。

建议根据自身经济状况选择补缴方式，并咨询当地社保部门确认具体操作流程。