在职人员与退休人员医保待遇存在多方面差异，主要区别如下：

一、缴费方式与责任

1. 在职职工

   需由单位和个人共同缴纳医保费用，单位承担主要部分（通常70%-80%），个人缴纳小部分（约2%-8%）。

2. 退休职工

   一般无需缴费（部分地区可能缴纳少量费用），医保待遇由基础医保和退休人员补充保险共同保障。

二、报销比例与待遇

1. 报销比例

   • 在职职工：70%-80%（具体因地区和医院级别差异较大）。

   • 退休职工：80%-90%（工龄越长比例越高，例如工龄30年以上达90%）。

2. 起付线与封顶线

   • 在职职工：起付线较高，超过部分按比例报销。

   • 退休职工：起付线较低，个人自付比例降低（通常8%）。

3. 特殊群体

   • 退休职工中，离休干部、建国前参加工作人员等特殊群体可享100%报销。

三、个人账户管理

1. 资金来源

   • 在职职工：个人账户资金由个人缴费和单位缴费按比例划入（约4%-8%）。

   • 退休职工：部分地区按固定金额（如97元/月）划入，70岁以上增加至107元/月。

2. 金额差异

   • 退休人员个人账户金额通常高于在职职工，尤其年轻职工因缴费年限短，账户积累较少。

四、其他差异

1. 异地就医政策

   • 退休职工异地就医报销比例更高，政策更优惠。

2. 缴费年限要求

   • 在职职工需累计缴费满15年才能享受退休医保待遇。

3. 待遇稳定性

   • 退休职工医保待遇终身享受，无需再缴费；在职职工若中断缴费可能影响待遇。

总结

在职与退休医保的核心差异在于缴费状态和待遇倾斜。在职职工通过缴费积累权益，但报销比例较低；退休职工因长期缴费和年龄优势，享受更高比例报销和更稳定的医疗保障。不同地区具体政策可能存在差异，建议参保人员咨询当地医保部门。