医保资金并非全部通过个人账户支付，而是分为个人账户和统筹账户两部分，两者在资金来源、用途和管理上存在差异。具体说明如下：
一、医保账户结构
-
个人账户
由参保人个人缴费（如工资的2%）和单位缴费按比例划入组成，用于支付门诊、药店购药、急诊等小额医疗费用。
- 退休人员 ：退休后由统筹基金按年龄分段划入（如北京按4.5%-5%比例）。
-
统筹账户
主要用于支付住院、重大疾病等大额医疗费用。当个人账户余额不足时，超出部分由统筹基金承担。
二、资金使用规则
-
小额自费部分 ：如门诊费用、药店购药等，优先使用个人账户资金。
-
大额费用 ：如住院、特殊门诊等，由统筹账户支付。
-
个人账户不足时 ：需自费支付超出部分，此时才会动用统筹账户。
三、常见误区澄清
-
医保卡“均摊缴费”误解
医保费用并非完全由个人承担，而是分为个人账户和统筹账户两部分，两者共同构成医保基金。
例如：某职工月缴医保费800元，其中2%（16元）进入个人账户，784元进入统筹账户。
-
个人账户资金性质争议
部分公众认为个人账户资金属于个人财产，但根据《社会保险法》，个人账户资金本质上是医保基金，由政府管理，仅限指定用途使用。
个人账户资金不可提现，仅能用于医保相关支出，改革后逐步向统筹账户转移是政策调整方向。
四、总结
医保资金通过个人账户和统筹账户协同运作，既保障了个人小额医疗费用的支付，又通过统筹账户分担了大额风险。未来医保改革可能进一步优化账户结构，但基本原则是个人缴费与基金共济相结合。
