城乡居民医保费用不进入个人账户的原因及政策说明如下：

一、制度设计差异

1. 职工医保与城乡居民医保的账户结构不同

   职工医保设有统筹账户和个人账户，个人缴费部分直接计入个人账户，用于门诊小额支出、药店购药等。而城乡居民医保仅设统筹账户，个人缴费及政府补贴均纳入统筹基金，无个人账户。

2. 历史政策演变

   城乡居民医保自2020年1月1日起已全面取消个人账户，个人缴费和财政补贴均进入统筹账户，用于门诊、住院等医疗费用报销。

二、资金使用方向

• 统筹账户 ：承担住院、门诊大额医疗费用报销，以及门诊慢性病、门诊急救等特殊医疗费用的保障。

• 无个人账户 ：参保人无法直接使用个人账户资金支付门诊小额费用或药店购药，所有费用需通过统筹报销。

三、缴费与待遇关系

• 缴费标准与补贴 ：城乡居民医保缴费标准较低（如2024年部分地区最低档250元），政府补贴占比较大（如2018年人均补贴490元），因此无需通过个人账户返还。

• 待遇保障 ：虽然无个人账户，但参保人仍可享受医保报销待遇，报销比例根据地区政策确定。

四、特殊情况说明

• 查询问题 ：若参保人无法查询账户金额，可能是由于地区未提供查询服务、参保信息不匹配等原因。

• 自由职业者参保 ：部分自由职业者若未选择个人账户类型，同样无法获得个人账户资金。

城乡居民医保通过提高统筹基金标准，实现了对基本医疗保障的覆盖，体现了“保基本、广覆盖”的设计理念。