​​职工医保办法是保障在职和退休人员医疗需求的核心制度，其核心特点包括​​强制参保、多方共担费用、待遇分层覆盖（门诊+住院+大病）以及属地化管理​​。​​

1. ​​覆盖范围与参保方式​​
   用人单位及其职工必须参保，灵活就业人员可自愿选择。参保后，职工享受个人账户（用于门诊和购药）和统筹基金（用于住院和大病）双重保障。退休人员满足缴费年限（男25-30年/女20-25年）后可免缴保费，但需继续缴纳大额医疗补助。

2. ​​缴费规则与标准​​
   费用由单位和个人共同承担：单位按工资总额的6%-8.5%缴纳，个人按2%缴纳。灵活就业人员缴费比例更高（如9%），基数通常参照当地平均工资。部分地区还要求缴纳大额医疗补助（约48-190元/年）或公务员医疗补助（3%-7.5%）。

3. ​​待遇分层与报销规则​​

   • ​​基本医保​​：个人账户支付门诊费用，统筹基金报销住院费用（起付线以上、封顶线以下，通常6万元）。
   • ​​大额补助​​：对超出封顶线的费用按比例赔付（最高40万元），部分城市由商业保险公司承办。
   • ​​其他补充​​：公务员医疗补助、企业补充保险可进一步降低自付比例。

4. ​​缴费年限与补缴政策​​
   退休时未达缴费年限需补缴，可选择一次性或按月补足。补缴后即可享受退休待遇，但补缴期间不划拨个人账户。

​​提示​​：各地政策存在差异（如缴费比例、年限），建议通过当地医保局官网或热线查询细则，确保权益不受损。