医保起付线的计算方式需根据参保类型和医疗费用累计情况综合判断，具体规则如下：

一、起付线的性质

1. 按年度累计计算

   医保起付线是“基本医疗保障”的起付标准，需在 一个自然年度 内累计医疗费用达到规定金额后，医保才会开始报销。未达到累计标准的费用需由参保人全额承担。

2. 按次结算与累计结算的结合

   • 门诊起付线 ：按每次就诊结算，每次医疗费用超过起付线部分才能报销。

   • 住院起付线 ：部分情况下按次结算（如每次住院单独计算起付标准），部分情况下按年度累计（如全年累计金额达到标准）。

二、具体报销规则

1. 门诊起付线

   • 职工医保：一级医院200元、二级医院500元、三级医院800元。

   • 居民医保：一级医院200元、二级医院400元、三级医院800元。

   • 若未达到起付线，所有费用自费；超过后按比例报销。

2. 住院起付线

   • 首次住院按全额起付标准（如一级医院300元）。

   • 同一年度内第二次及以后住院，起付标准减半（如二级医院250元）。

   • 恶性肿瘤患者一年内多次治疗，仅扣一次起付线。

3. 多次住院累计规则

   • 每次住院起付标准逐次降低（如第三次住院按二级标准50%计算）。

三、特殊说明

• 起付线与报销比例 ：起付线仅是报销的门槛，超过部分按医院级别比例报销（如职工医保门诊70%、住院80%等）。

• 自费项目扣除 ：报销时需先扣除自费项目（如药品、美容费等）。

四、示例说明

某职工医保参保人员2025年3月首次住院，三级医院花费1.2万元：

1. 300元起付线自费；

2. 超出部分11,700元按80%报销，医保支付约9,360元；

3. 若同年再次住院，第二次起付线为400元（500元×50%）。

医保起付线以 年度累计 为主，但具体执行中可能涉及按次结算的特殊情况，需结合参保类型和医疗费用明细综合判断。