新农合（城乡居民医保）实行“一年一缴、年度清零”的缴费机制，其资金来源和使用方式具有以下特点：

一、资金来源

1. 参保人缴费 ：农民每年缴纳约410元基础费用（2025年标准）；

2. 政府补贴 ：财政资金占比较大，用于弥补参保人缴费不足部分，确保基金池的可持续性。

二、资金去向

1. 门诊统筹部分 ：用于报销门诊费用（如感冒、发烧等小病），按比例支付门诊费用；

2. 住院补偿部分 ：覆盖重大疾病住院费用，可报销约50%-70%的合规费用；

3. 医疗机构服务费用 ：支付诊疗、药品等直接医疗费用。

三、“清零”机制

• 年度结算 ：每年年底，未使用的个人账户余额清零，但资金未消失，纳入下一年度基金池；

• 次年继续使用 ：次年缴费后，可继续享受门诊和住院报销，未使用的资金不再累积。

四、特殊说明

• 家庭账户 ：门诊统筹有结余时，可结转至家庭账户，次年继续使用；

• 资金性质 ：与商业车险类似，属于“用完即止”的保障机制，但覆盖范围更广，包括门诊和住院。

五、政策意义

• 风险共济 ：通过“大病互助、小额补贴”机制，平衡参保群体风险差异；

• 保障功能 ：重点保障重大疾病和慢性病患者，降低因病致贫风险。

新农合资金由参保人缴费与政府补贴共同构成基金池，用于当年医疗保障支出，未使用的资金不累积至下一年度，但会继续参与下一年的医疗保障。