城镇职工医保设有个人账户，而城乡居民医保不设个人账户。个人账户资金专款专用，可用于支付定点医药机构的个人负担费用，并支持家庭成员共济使用，但需注意城乡居民医保参保人无法享受此待遇。以下是关键点解析：
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账户设立规则
城镇职工医保（含在职职工、灵活就业人员）实行社会统筹与个人账户结合模式，个人缴费部分（如缴费基数的2%）计入账户，退休人员由统筹基金定额划入。城乡居民医保则无个人账户设计，保障形式以统筹基金为主。 -
资金使用范围
个人账户可用于支付三类费用：一是定点医疗机构或药店的个人自付医药费用；二是家庭成员（配偶、父母、子女）的合规医疗支出；三是补充医保或长期护理保险的个人缴费。但公共卫生、养生消费等非医疗支出被明确禁止。 -
家庭共济机制
个人账户资金可绑定家庭成员（需同为参保人）共济使用，但需提前备案。使用时需优先耗尽本人账户余额，再按备案顺序调用他人账户。注意，共济不改变“实名就医”原则，报销待遇仍限参保人本人。 -
资金管理变化
近年改革后，新划入资金转为记账管理，仅限定向医疗消费，不可自由支取（历史余额除外）。此举旨在增强基金共济能力，同时提高门诊报销比例（如取消封顶线）。 -
查询与转移
账户余额可通过医保APP、电子凭证或社保卡查询。跨地区就业时，账户资金可随医保关系转移，退休未缴满年限者也可用账户余额补缴。
提示：职工医保参保人应充分利用家庭共济功能，同时关注地方政策差异（如划入标准、共济范围）。城乡居民医保虽无个人账户，但可通过提高门诊统筹待遇减轻负担。
