柜员在办理现金收付业务时需遵循以下五个核心原则:
-
安全原则
现金收付过程中必须确保资金和人员安全,采取防护设备、监控系统等安防措施,执行双人管库、双人押运等制度,防止盗抢和操作风险。 -
准确性原则
每笔业务需逐笔清点核对,严格执行“收入现金先收款后记账,付出现金先记账后付款”流程,确保账实相符,避免金额差错。 -
可追溯性原则
所有现金收付需通过系统记录完整交易信息,建立可回溯的账务体系,包括时间、金额、经办人等信息,便于事后核查和监管。 -
规范操作原则
包括“一笔一清”(一笔业务未完成不得处理下一笔)、日清日结(当日业务当日核对)、授权复核(大额交易需审批)、禁止白条抵库等具体要求。 -
合规与反洗钱原则
严格执行人民银行关于现金管理的法规,对异常交易(如大额存取、频繁存取)加强客户身份识别和资金来源审查,防范洗钱风险。
这些原则通过制度设计和技术手段相结合,既保障了现金流通的安全高效,也维护了金融秩序稳定。