关于灵活就业人员63岁退休是否划算的问题，结合最新政策及实际情况分析如下：

一、政策背景与现行标准

1. 法定退休年龄调整

   根据中央定调，灵活就业人员退休年龄将逐步延迟，男性从60岁推迟至63岁，女性从55岁推迟至58岁，过渡期从2025年1月开始，每4个月延迟1个月，直至2037年完成。

2. 养老金计发基数与待遇

   • 基础养老金 ：按退休时上年度社会平均工资的0.8%计发。

   • 个人账户养老金 ：与缴费年限和计发月数挂钩，缴费年限越长、计发月数越小，个人账户养老金越高。

二、灵活就业人员63岁退休的利弊分析

一、优势

1. 养老金待遇提升

   • 延迟退休3年意味着个人账户累计储存额增加5年，且养老金计发月数减少，从而提高每月领取金额。

   • 若按现行计发基数计算，初始养老金可能接近1000元（部分地区如上海接近2500元），延迟后实际到手金额可能增加。

2. 医疗保障延续

   • 60岁以上医疗费用自费比例较高，退休后医疗保险可减轻医疗负担。

3. 政策红利叠加

   • 弹性退休政策允许最多提前3年退休或每多缴1年养老金增发2%，进一步增加养老金收益空间。

二、潜在风险

1. 缴费年限缩短

   • 若63岁退休，累计缴费年限减少3年，可能影响基础养老金计算（按现行政策需缴满15年）。

2. 经济压力短期增加

   • 若退休后收入低于预期，可能面临生活成本压力，尤其是医疗支出。

三、综合建议

1. 经济条件允许者

   • 若养老金预期收益能覆盖生活成本，且能接受延迟退休带来的长期收益，63岁退休是划算的。

2. 急需资金者

   • 若存在重大医疗需求或经济压力，可考虑灵活就业人员养老保险的回本周期（约6年）是否合理。

3. 关注地区差异

   • 上海等一线城市初始养老金较高，但整体水平仍低于职工社保，需结合当地经济状况决策。

四、补充说明

• 丧葬补助金 ：灵活就业人员参保可领取，金额根据缴费年限计算，约1.9万元/年。

• 灵活就业社保优势 ：缴费基数60%-100%可选，缴费门槛低于职工社保，适合自主就业人群。

综上，灵活就业人员63岁退休在养老金待遇提升和政策红利叠加的背景下，整体利大于风险，但需结合个人经济状况和养老规划综合判断。