养老保险的总缴纳比例为28%，其中个人和单位的缴费比例分别为8%和20%。以下是详细说明：

1. 缴费比例的具体构成

• 个人缴费比例：8%。这部分缴费由个人承担，按照本人上年度月平均工资的8%进行缴纳。
• 单位缴费比例：20%。这部分缴费由用人单位承担，按照本单位职工上年度月平均工资总额的20%进行缴纳。

2. 缴费基数的核定规则

缴费基数通常以职工上年度月平均工资为基础，并设有上下限：

• 上限：不超过当地上年度在岗职工月平均工资的300%。
• 下限：不低于当地上年度在岗职工月平均工资的60%。

例如，如果某地职工月平均工资为5000元，则缴费基数的上限为15000元（5000×3），下限为3000元（5000×0.6）。

3. 缴费金额的计算方式

• 个人缴费金额 = 缴费基数 × 8%
• 单位缴费金额 = 缴费基数 × 20%
• 总缴费金额 = 个人缴费金额 + 单位缴费金额

4. 缴费比例的法律依据

根据《中华人民共和国社会保险法》第十二条的规定：

• 用人单位应按照国家规定的比例缴纳基本养老保险费，记入基本养老保险统筹基金。
• 职工应按照国家规定的比例缴纳基本养老保险费，记入个人账户。

5. 缴费去向

• 个人缴纳部分：全部进入个人账户。
• 单位缴纳部分：大部分进入统筹基金，用于支付已退休人员的养老金等支出，小部分划入个人账户。

6. 总结

养老保险的总缴费比例为28%，由个人缴纳8%和单位缴纳20%组成。这一比例旨在通过个人与单位的共同分担，保障职工退休后的基本生活。具体的缴费基数和比例会因地区政策而有所不同，建议参考当地社保部门的规定。