职工医保和灵活医保的核心区别在于缴费主体、基数计算及个人账户设置，但两者均属职工医保体系，住院报销等核心待遇一致。
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缴费主体不同
职工医保由单位和个人共同缴纳（单位承担6%-8.5%，个人2%），灵活医保则由个人全额承担（费率通常为6%-10%）。例如，某地单位职工合计缴费8.8%，灵活就业人员仅需缴6%但无单位分摊。 -
缴费基数差异
职工医保基数按本人月工资或单位平均工资计算，灵活医保则统一按全省平均工资的60%-100%核定。如楚雄州2023年灵活就业者年缴5040元，而职工因工资差异年缴4468-21251元不等。 -
个人账户与生育待遇
职工医保强制设立个人账户（个人缴费2%全部入账），灵活医保多数情况不设账户（部分城市可选高费率建立）。职工医保含生育津贴（如158天带薪产假），灵活医保仅报销生育医疗费且无津贴。 -
退休待遇与缴费年限
两者退休后均享终身医保，但灵活就业者需自行缴满25-30年（女性25年、男性30年常见）。若退休时未达年限，职工医保可由单位补缴，灵活就业者需个人补足。
提示：灵活就业者若收入稳定，选择职工医保更划算；若预算有限，可优先确保缴费连续性以避免待遇中断。实际政策以当地社保部门为准。
