​​在海南文昌以13100元作为社保缴费基数时，每月个人需缴纳的社保费用约为1375.5元（养老保险1048元+医疗保险262元+失业保险65.5元），该金额为税前扣除部分，可减少应纳税所得额。​​ 具体计算如下：

1. ​​社保缴费比例与计算​​
   海南文昌社保个人缴费比例为：养老保险8%、医疗保险2%、失业保险0.5%，工伤保险和生育保险个人无需缴纳。以基数13100元计算：

   • 养老保险：$13100\times 8\%=1048$元
   • 医疗保险：$13100\times 2\%=262$元
   • 失业保险：$13100\times 0.5\%=65.5$元
     合计每月个人社保缴费为 ​​1375.5元​​，这部分费用会从工资中税前扣除，从而降低个税计算基数。

2. ​​个税影响分析​​
   扣除社保后的应纳税所得额需结合个税起征点（5000元/月）和专项附加扣除（如子女教育、房贷等）计算。例如：
   若月薪13100元，无其他扣除项，则应纳税所得额为：
   $13100-1375.5-5000=6724.5$元，对应税率3%~10%，实际个税金额需根据累计预扣法计算。

3. ​​注意事项​​

   • 社保基数需在文昌规定的上下限范围内（2025年为4878.6元~24393元），13100元属于合规范围。
   • 单位同步缴纳的社保费用（如养老保险16%）不计入个人收入，但影响整体福利。

合理规划社保基数既能保障养老、医疗等权益，又能优化个税负担。建议通过海南社保医保公共服务平台查询实时缴费明细。