以2025年海南三亚社保基数20200元为例，每月个人需缴纳的社保费用约为2020元（养老1616元+医疗404元），个税计算需扣除社保和5000元免征额后按3%-45%超额累进税率计算，实际到手工资约1.5万元。 具体金额因公积金缴纳比例、专项附加扣除等因素略有浮动，关键点在于社保缴费比例固定、个税阶梯计算。
海南社保缴费比例明确：养老保险个人缴纳8%、医疗保险2%、失业保险0.5%，工伤保险和生育保险个人无需承担。基数20200元时，个人每月社保支出为：
- 养老保险：20200×8%=1616元
- 医疗保险：20200×2%=404元
- 失业保险：20200×0.5%=101元
合计2121元（若工伤保险按行业风险浮动，可能略高）。
个税计算需分三步：
- 应纳税所得额：工资收入减去社保费用、5000元免征额及专项附加扣除（如子女教育、房贷等）。假设无附加扣除，20200-2121-5000=13079元。
- 适用税率：13079元属于第二档税率10%，速算扣除数210元，个税=13079×10%-210=1097.9元。
- 税后工资：20200-2121-1097.9≈16981元（若缴纳公积金，金额进一步降低）。
灵活就业人员需注意，社保全部由个人承担，比例更高（如养老20%）。企业职工可通过“海易办”平台实时查询缴费明细，确保基数申报准确。建议结合年度汇算清缴，利用专项扣除政策合理减税。
