职工医保补缴12万元是否划算，需结合个人经济状况、健康状况、退休时间等多方面因素综合判断。以下是具体分析：

一、职工医保的优势

1. 终身待遇

   补缴后终身享受医保报销，无需再缴费。

2. 高报销比例

   门诊、住院等主要医疗费用报销比例通常为70%-95%，显著高于居民医保的50%左右。

3. 个人账户返现

   部分城市（如上海）退休后每月约150元返现（按养老金3%-5%计算），长期来看可降低医疗支出。

二、补缴的潜在成本

1. 一次性大额支出

   12万元需一次性支付，对经济条件一般者压力较大。

2. 机会成本

   若补缴后不久去世，费用无法追回。

三、适用人群建议

1. 经济条件较好者

   若能承担一次性支出，尤其适合有慢性病或预期寿命较长的人群，可减轻长期医疗负担。

2. 退休年限较长者

   若退休后预计寿命超过15年，医保报销累计金额可能超过补缴成本。

3. 灵活就业人员

   选择一次性补缴可避免逐年缴费的麻烦，但需对比其他补充医疗保障方案。

四、不推荐补缴的情况

1. 短期退休或健康问题

   若退休时间较短或存在重大疾病风险，补缴可能不如持续缴费划算。

2. 经济困难者

   每月补缴金额较高（如3770×8%+15元），可能影响生活质量。

五、总结

职工医保补缴12万元在长期医疗保障和成本效益上对特定人群具有吸引力，但需根据个人实际情况权衡。建议咨询当地社保部门或财务规划师，结合医疗需求、经济能力及退休规划综合决策。