根据医保政策规定，小孩未参保时可以使用父母的医保个人账户进行医疗费用报销，但需满足一定条件并遵循操作流程。具体说明如下：

一、使用条件

1. 参保要求

   孩子需为参保父母的职工医保或城乡居民医保个人账户家庭成员。若父母未开通个人账户家庭共济功能，则无法直接使用个人账户资金为孩子报销。

2. 亲属关系证明

   需提供子女与父母的身份证、户口本或关系证明（如出生证明、结婚证等）。

二、操作流程

1. 绑定家庭成员

   父母需在社保机构办理职工医保个人账户家庭共济绑定，绑定时需提供子女的身份证号、户口本及双方关系证明。

2. 医疗费用报销

   • 门诊费用 ：父母持子女处方到定点医疗机构结算时，可直接划扣个人账户资金支付门诊费用。

   • 住院费用 ：需提供医疗费用发票、费用明细等材料，通过社保机构审核后，个人账户资金按比例支付。

三、注意事项

1. 年度限额

   家庭共济使用的医保金额通常计入家庭成员的年度医疗费用限额内，超出部分需自费。

2. 参保类型限制

   城乡居民医保参保人使用家庭共济功能时，仅限支付门诊费用，住院费用仍需按原渠道报销。

3. 其他亲属的参与条件

   祖父母、外祖父母等近亲属（除子女外）也可加入家庭共济网，但需满足参保条件且被绑定人仅能被一位跨统筹区授权人绑定。

四、特殊情况处理

• 新生儿参保 ：若孩子未参保但符合城乡居民医保参保条件（如一方为本地户籍或持有居住证），需及时办理参保登记，否则无法使用家庭共济功能。

• 跨统筹区就医 ：参保人员异地就医时，家庭共济资金可支付门诊费用，但住院费用仍需按参保地政策报销。

小孩未参保时可通过父母医保个人账户使用家庭共济功能，但需完成参保登记并符合使用条件。