职工医保和居民医保的报销差异主要体现在以下几个方面：

一、报销比例差异

1. 住院报销比例

   • 职工医保：70%-95%（三甲医院可达80%以上）

   • 居民医保：50%-70%（三甲医院低于职工医保20个百分点）

2. 门诊报销比例

   • 职工医保：含个人账户（月返100-125元）及门诊共济报销，起付线低至100-300元

   • 居民医保：无个人账户，年度限额300元，起付线较高

二、报销额度差异

1. 年度支付限额

   • 职工医保：约46万元

   • 居民医保：约23万元

2. 门诊共济额度

   • 职工医保：无明确年度限额

   • 居民医保：无明确年度限额

三、其他差异

1. 缴费机制

   • 职工医保：按月缴费，单位承担6%-10%，个人缴纳2%

   • 居民医保：按年缴费，个人全额缴纳+政府补贴（2025年灵活就业者月均400元）

2. 保障范围

   • 职工医保：覆盖在职职工、灵活就业者及退休人员

   • 居民医保：覆盖农村居民、学生、无业人员等非就业群体

3. 长期保障性

   • 职工医保：缴满25-30年（男性）或20-25年（女性）可终身享受待遇

   • 居民医保：需终身缴费，断缴则失去保障

四、适用建议

• 职工医保 ：适合有稳定工作、希望获得更高报销比例及终身保障的人群

• 居民医保 ：适合经济条件一般、主要承担小额医疗费用或依赖政府补贴的群体

职工医保在报销比例、额度及长期保障性方面均优于居民医保，但居民医保对未就业群体具有普惠性。选择时需结合个人就业状态、经济能力及医疗保障需求。