医保卡返款金额的计算涉及个人缴费基数、年龄阶段及地区政策，具体规则如下：

一、计算公式

医保卡返款金额 = 地区平均养老金 × 返款比例

（注：个人养老金不再单独计算，统一按地区平均养老金核算）

二、年龄与返还比例

1. 35岁以下

   每月返款金额 = 社保缴费基数 × 2.8%

   即个人缴纳的2%全部返还，统筹基金划拨0.8%。

2. 35-45岁

   每月返款金额 = 社保缴费基数 × 3%

   包含个人缴纳的2%和单位划拨的1%。

3. 45-60岁

   每月返款金额 = 社保缴费基数 × 4%

   包含个人缴纳的2%和单位划拨的2%。

4. 60岁以上

   通常按在职员工年平均工资的5%返还。

三、地区差异

• 返款比例 ：全国统一在2%-3%之间浮动，经济发达地区可能更高（如深圳3%、北京178元/月）。

• 计算基数 ：以当地统计部门公布的 人均养老金 为基准，而非个人实际缴费基数。

四、其他注意事项

1. 激活时间影响 ：医保卡需在每月20日前激活，当月月底或次月初发放；20日后激活需等待1.5个月。

2. 年度金额计算 ：返款金额按月累计，未使用的部分不结转下一年度。

示例计算

若某地人均养老金为3600元，返款比例为3%：

• 每月返款金额 = 3600元 × 3% = 108元

• 若个人缴费基数为5000元，返款金额仍为108元（因按地区平均养老金计算）。

以上规则适用于职工医保，灵活就业人员可能按个人缴费基数的3%返还。