医保报销并非仅限报销参保人自己的费用，而是根据费用性质和医保政策进行分阶段报销。具体分为以下三部分：
一、医保统筹支付（直接报销部分）
覆盖医保目录内的费用，由医保基金直接支付，参保人无需承担。医保目录包括药品目录、诊疗项目目录和医疗服务设施标准。
计算公式
$$
\text{医保统筹支付} = \frac{\text{医疗总费用} - \text{乙类先行自付} - \text{自费超限价自付} - \text{起付标准}}{\text{报销比例}}
$$
（适用于职工医保和城乡居民医保）
二、个人自付部分
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起付线以下费用
未达到医保报销门槛的费用需自付，例如门诊小额费用。
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乙类药品/项目先行自付
乙类药品或诊疗项目需先自付10%-30%后，剩余部分纳入医保报销范围。
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封顶线以上费用
超出年度报销限额的部分需自费。
支付方式
优先使用医保个人账户余额，不足部分由个人承担。
三、个人自费部分（全额自付）
覆盖医保目录外的费用，包括自费药、进口器械、特需医疗服务等。
补充说明
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报销比例差异
城乡居民医保的报销比例通常低于职工医保，例如门诊报销比例可能为50%-70%，而职工医保可达90%以上。
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门诊费用限制
门诊检查、治疗费用一般不在报销范围内，需通过住院渠道报销。
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年度封顶线
各地医保设有年度报销限额，超过部分需自费。
总结
医保通过统筹支付、个人自付和个人自费三部分机制运作，既减轻了参保者的经济负担，又通过目录管理和封顶线控制保障基金合理使用。建议参保人员就医前确认费用是否在医保目录内，并保存好相关票据以备报销。
