关于商业保险退保的最新规定，综合权威信息整理如下：

一、退保时间与流程

1. 犹豫期退保

   购买保险后10日内可无条件退保，需携带保单、身份证、银行卡办理，扣除约10元工本费，退还100%保费。

2. 非犹豫期退保（中途退保）

   • 需提供保险单、身份证明、解除合同申请书等材料；

   • 保险公司按保单现金价值退还，比例通常为已缴保费的10%-30%，具体因险种和缴费年限而异。

二、退保金额计算

1. 犹豫期退保

   退还全额已缴保费，部分产品扣除10元手续费。

2. 非犹豫期退保

   采用“按天数计算法”：
   $$退保金额 = 已缴保费 \times \frac{剩余有效天数}{总有效天数}$$

   例如：30年期寿险，投保5年后退保，若已缴保费1万元，剩余25年，则退保金额约为：
   $$10,000 \times \frac{25}{30} = 8,333.33 \text{元}$$

   此外需扣除10元手续费。

三、注意事项

1. 手续费与费用扣除

   退保时可能扣除10元工本费、短期保费及已发生理赔费用，具体以保险公司规定为准。

2. 现金价值差异

   不同险种现金价值计算方式不同，例如终身寿险前期退保比例较低（20%-30%），长期重疾险可能更低。

3. 特殊条款影响

   若合同包含犹豫期解除条款、投资型险种的赎回期等特殊规定，可能影响退保金额。

4. 犹豫期限制

   无条件退款期通常为14-30天，超过后需按合同约定办理。

建议退保前仔细阅读保险条款，对比退保损失与继续持有成本，必要时咨询专业机构。