在职报销和退休报销的主要区别体现在以下几个方面，综合权威信息整理如下：

一、报销比例差异

1. 退休人员报销比例更高

   退休职工的医保报销比例普遍高于在职职工，且与工龄相关。例如：

   • 工龄30年以上：90%

   • 工龄21-30年：85%

   • 工龄15-21年：80%

   • 工龄不足15年：75%

   • 退职职工：75%

2. 在职职工报销比例较低

   在职职工的报销比例通常为70%-80%，且不同地区、医院级别存在差异。例如：

   • 一级医疗机构（社区医院）：在职职工80%-90%，退休职工90%-95%

   • 三级医疗机构：在职职工60%-70%，退休职工85%-97%

二、缴费与待遇持续性

1. 退休后无需缴费

   退休职工通常不再缴纳医保费用，但可终身享受医保待遇（部分地区需缴纳少量费用）。

2. 在职需持续缴费

   在职职工需按月缴纳医保费用，缴费比例因地区而异（单位和个人按工资比例缴纳）。

三、起付线与封顶线

1. 退休人员起付线更低

   退休职工的医保起付线标准低于在职职工。例如：

   • 一级医疗机构：在职职工1800元，退休职工1300元

2. 报销封顶线相同

   两者医保报销的最高支付限额相同，通常为30万元（含基本医疗和大病统筹）。

四、其他差异

1. 门诊报销差异

   退休人员在社区医院等基层医疗机构的门诊报销比例比在职职工高5%-10%。例如：

   • 在职职工：社区医院70%-90%，退休职工：社区医院85%-95%

2. 异地就医政策

   退休职工异地就医的报销比例通常更高，政策更优惠。

3. 档案与待遇审核

   退休前需确认医保缴费是否按时足额，档案清查避免影响待遇；在职职工则无此限制。

总结

退休医保政策通过提高报销比例、降低起付线等措施，体现了对老年人群体的医疗保障倾斜。建议退休人员关注医保缴费年限和待遇衔接问题，在职职工则需平衡缴费与医疗保障需求。