关于个人缴纳养老保险与单位缴纳的划算性，综合多来源信息分析如下：
一、缴费比例与负担差异
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缴费比例
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单位缴纳：职工个人承担8%，单位承担16%
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个人缴纳（灵活就业）：需承担20%（12%入统筹，8%入个人账户）
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实际负担
单位缴纳时，个人每月仅需支付工资的8%；个人缴纳时，需支付工资的20%。若以社平工资8000元为例，单位缴纳时个人月缴640元，个人缴纳时月缴1600元。
二、养老金待遇对比
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基础养老金计算
养老金由基础养老金+个人账户养老金组成，计算公式为： $$基础养老金 = \frac{当地月计发基数 + 退休时缴费基数指数化月平均缴费工资}{2} \times 缴费年限 \times 1%$$
其中，缴费基数指数化月平均缴费工资 = 当年月计发基数 × 本人平均缴费工资指数
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养老金差额
假设按社平工资5000元缴费15年：
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单位参保月养老金 ≈ 1869元（回本约3.2年）
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灵活就业参保月养老金 ≈ 1300元（回本需8年）
可见，单位参保的养老金更高，且回本时间更短。
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三、其他差异
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保障范围
单位缴纳包含五险一金（养老、医疗、失业、工伤、生育），个人缴纳仅限养老和医疗；
单位参保自动享受生育津贴、工伤赔偿等福利，个人参保无此权益。
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缴费基数
单位按职工实际工资缴纳，可能高于个人自缴的最低标准；个人缴纳可自主选择缴费基数（社平工资的60%-300%）。
四、总结建议
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优先选择单位缴纳 ：单位缴费成本更低（个人负担16% vs 20%），且养老金待遇更高；
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灵活就业选择 ：若无法通过单位参保，可考虑灵活就业参保，但需承担全部费用且回本时间较长。
综上，在同等缴费基数和年限下，单位缴纳的养老金更划算，且保障更全面。
