医保账户并非仅包含个人账户余额，其资金构成和用途如下：
一、医保账户的组成部分
- 个人账户
包含参保人当年缴费（约2%-3%）和历年累计结余，用于门诊就医、药店购药等个人消费，且不随年份清零，可自动滚存至下一年度。
- 统筹账户
由单位缴费（约60%-70%）和个人缴费（约30%-40%）按比例划入，用于支付住院、大额门诊等医疗费用。个人账户与统筹账户共同构成医保基金的两大支柱。
二、账户资金使用规则
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门诊报销流程 ：在定点医疗机构门诊就医时，先由统筹账户支付合规费用，个人账户余额不足部分再由个人承担。
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账户余额性质 ：
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个人账户内的资金属于参保人个人所有，可自主支配；
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统筹账户的资金属于全体参保人共同所有，用于集体医疗需求。
三、改革后的变化
2025年医保改革后，个人账户的划入方式有所调整：
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在职职工 ：个人缴费100%计入个人账户，单位缴费比例从2%-3%降至2%；
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退休人员 ：按当地上年度基本养老金的2%-3%定额划入。
调整后，个人账户总金额可能减少，但门诊共济保障待遇得到提升。
四、常见误区说明
部分人可能误认为个人账户余额仅含个人缴费部分，实为混淆了个人账户与统筹账户的划分。两者共同构成医保基金，分别用于不同医疗场景。
综上，医保账户包含个人账户和统筹账户两部分，两者相辅相成，共同保障参保人员的医疗需求。
